简介:去年,大连市审计局金融处在查处大要案的工作中取得了一定的成果。从1月至10月共向司法机关移送大要案八件,接受移送单位均已立案侦察,有五名犯罪嫌疑人被依法逮捕或拘留。在被羁押的犯罪嫌疑人中,有副局级干部一人,涉案金额千万元的一人。下面,我们将其中一些典型案例查处的过程和体会介绍给大家,以求互相促进,共同提高。案例一秘密调查蛀虫被捉我们在对某投资公司1998年度资产负债损益审计中发现,该公司有近2亿元存款分散在大连市城乡20多家金融机构,而且有些定期存款的利息结算未记载存款期限和利率。这种现象引起了审计人员的关注,经过有针对性地抽查,发现其中一笔存于某非银行金融机构300万元存款不是由本单位职工经