国有企业往来款管理工作困境与有效对策

国有企业往来款管理工作困境与有效对策

严雪、郑利、聂涛、张博源、赵一桦、刘思佳

新疆哈密抽水蓄能有限公司  新疆维吾尔自治区 哈密市  839000

摘要：在当前经济形势下，国有企业的往来款管理面临多重挑战，这些问题导致企业流动性不足，增加了经营风险，并影响了财务健康。与此同时，传统的管理模式已无法适应快速变化的市场需求。因此，迫切需要通过创新管理手段和强化内部控制来解决这些困境。本文将探讨国有企业在往来款管理中的主要困扰，并提出针对性的有效对策，以提升企业整体财务管理水平和运营效率，为企业的可持续发展提供支持。

关键词：国有企业；往来款管理；困境

国有企业在往来款管理中面临诸多困境，包括往来款项缺乏有序管理、财务管理人员业务技能不足及沟通协调不畅等。为了解决这些问题，应加强往来款项的有序管理，建立明确的流程与责任制度，提升财务管理人员的业务技能，通过系统培训和实践，提高他们对款项管理的专业能力。同时，增强跨部门的沟通与协调能力，确保信息的及时传递与反馈，从而有效降低风险，提高资金运作效率。以上对策将有助于优化国有企业的往来款管理水平。

1. 国有企业往来款管理工作存在的困境

1.1往来款项缺乏有序管理

国有企业在往来款项管理中，常常面临缺乏系统性和规范化的管理模式。由于企业规模大、业务复杂，往来款项种类繁多且金额较大，缺乏明确的管理流程导致款项记录混乱，资金流动不透明。这种情况容易导致资金错配、资金占用及重复支付等问题，从而影响企业的整体财务健康。此外，往来款项的管理缺乏专门的信息化系统，手工记录导致数据易出错，核对困难。这不仅增加了人力成本，也影响了企业决策的及时性与准确性，最终使得企业的风险控制能力下降。

1.2财务管理人员业务技能不足

在国有企业中，财务管理人员的业务技能不足也是往来款项管理的一大困境。许多财务工作人员缺乏专业的培训和实践经验，尤其是在新的财务制度和监管政策不断变化的背景下，难以及时更新知识和技能。这直接导致了对往来款项的审查、分析和管理能力不足，无法有效处理复杂的财务事项。当出现账务纠纷时，缺乏专业技能的员工往往难以快速找到解决方案，导致问题扩大，影响企业信誉和财务稳定。因此，提升财务人员的综合素质和专业技能势在必行。

1.3缺乏充分的信息沟通

国有企业在往来款项管理中，信息沟通的不畅也是一个显著困境。不同部门之间缺乏有效的信息共享机制，导致业务信息和财务信息不能及时对接。各部门在处理款项时，各自为政，常常出现信息孤岛，使得相关决策难以形成合力。此外，领导层与基层员工之间信息传递也存在障碍，影响了决策的高效性与准确性。一旦发生财务异常，如往来款项未及时清理或误付款项，信息传递滞后会让整改工作变得更加复杂和耗时。因此，建立健全的信息沟通渠道，促进部门间的协作与信息共享十分关键[1]。

2. 国有企业往来款管理工作的优化对策

2.1加强往来款项实施有序管理

在国有企业的财务管理中，往来款项的管理至关重要。为了确保往来款项的高效运作，应当建立一套有序的管理体系，明确各类往来款项的管理流程和责任。首先，可以通过制定详细的管理制度，明确各类往来款项如应收账款、应付账款的具体分类和处理流程，这些制度应包括款项的审核、确认、付款和催收等多个环节，确保每一个环节都有专人负责。通过信息化手段，构建统一的管理平台，实现对往来款项的实时监控与管理，提升数据透明度，减少潜在的财务风险。

其次，企业还需加强对往来款项的动态分析，定期评估款项的回收情况和支付状况，可以采用科学的评估指标，如周转天数、逾期率等，对往来款项进行综合分析。同时，针对不同客户或供应商，制定个性化的管理措施。例如，对信誉良好的客户可以适当放宽付款期限，而对逾期率较高的客户，则需加强催收力度，确保资金链的安全，并且企业还应建立相应的激励机制，鼓励财务人员积极参与款项管理，提高他们的工作积极性和责任感，从而形成合力，提升整体管理水平。

通过系统化及有序的管理手段，国有企业能够更有效地控制往来款项的流动，降低资金占用风险，提高资金使用效率，不仅有助于企业的正常运营，也为其长远发展奠定了坚实的基础。在此过程中，不断优化管理制度和技术手段，将是提升往来款项管理水平的关键所在。

2.2增强财务管理人员的业务技能

在国有企业中，财务管理人员的专业技能直接影响到往来款项的管理效率和质量。为了优化往来款项管理工作，需要加强对财务管理人员的培训与教育。企业可以定期举办培训课程，内容涵盖财务管理基础知识、相关法律法规、资金流动监控及风险预警等。通过系统的学习，提升财务管理人员的业务水平，使其能够更好地理解和运用先进的财务管理工具与技术，从而为企业的决策提供准确的数据支持，还应鼓励财务人员参与行业交流活动，学习其他企业的优秀经验和成功案例，以拓宽视野、增强实务操作能力。

在日常工作中，应给予财务管理人员更多的实践机会。通过参与实际的往来款项审核与管理，员工能够在真实环境中积累宝贵的经验。企业也可采用“导师制”，让资深财务人员带领新入职员工，进行一对一的指导，这种培养机制不仅能帮助新员工快速适应工作角色，也能推动团队内部的知识传承和技能共享。此外，企业还应建立合理的激励机制，将财务管理人员的业绩与薪酬挂钩，激发他们主动学习和提升业务技能的积极性。通过系统化的培训与实践，最终形成一支技术过硬、反应灵活的财务管理团队，为优化国有企业往来款项管理打下坚实基础

[2]。

2.3提升沟通协调能力

在国有企业中，往来款项的管理涉及多个部门与外部合作方，良好的沟通协调能力是确保资金流动顺畅和风险控制的重要保障。企业应建立跨部门沟通机制，定期组织不同职能部门之间的协调会议，分享各自的工作进展与问题。在会议中，明确各部门在往来款项管理中的角色与责任，形成共识，提高信息透明度，这种定期的沟通不仅有助于及时发现并解决问题，还能增强团队合作，提升整体效率。

另外，企业要注重上下游关系的沟通，特别是与客户和供应商之间的互动。在涉及往来款项时，保持与客户的良好联系，可以在售前、售后环节更好地掌握客户的付款意向及信用状况，防范潜在的财务风险。对于供应商方面，企业可以通过定期回访或建立信任机制，实时了解其生产与支付情况，促使双方建立互信的合作关系，可以借助现代化的信息技术工具，如项目管理软件及实时通讯工具，可以提高沟通的及时性和准确性，确保各方信息共享，从而减少由于沟通不畅导致的误解与损失[3]。

综上所述，提升沟通协调能力对于国有企业往来款项管理至关重要。通过建立有效的沟通机制、加强内部团队协作和重视对外关系的维护，企业能够更加高效地管理往来款项，降低财务风险，推动企业的稳健发展。最终，这将促进企业资源的合理配置，提高决策的科学性，为国有企业的长期经营打下坚实基础。

结语

国有企业在往来款管理中面临的困境不仅影响了自身的资金运作效率，也对整个企业的财务健康构成威胁。通过增强信息透明度、优化内部控制、加强与客户和供应商的沟通等措施，可以有效缓解这些问题。同时，引入现代化的财务管理工具和方法，将为企业提供更为精准的数据支持和决策依据。未来，国有企业应不断进行管理创新，提升往来款管理的科学性，以实现资金的高效周转和资源的合理配置，从而推动企业的可持续发展，为国家经济繁荣贡献更多力量。

参考文献

[1]边春辉.国有企业往来款管理工作困境与有效对策[J].现代企业,2024,(08):39-41.

[2]邢娟.提高国有企业往来款项风险管控有效策略研究[J].中国集体经济,2024,(17):150-153.

[3]高云婕.国有企业往来账目有效性细化管理研究[J].企业改革与管理,2024,(06):126-128.