银行财务管理信息化的难点探讨

银行财务管理信息化的难点探讨

郭园园

身份证号:410901******150549  河南省  濮阳市  457000

摘要：银行作为金融行业的重要组成部分，财务管理信息化是其发展的重要方向。然而，信息化进程中存在着诸多难点和挑战，如安全风险、数据质量、技术更新等问题。本文将深入探讨银行财务管理信息化的难点，分析其原因，并提出应对策略，以推动银行信息化的全面发展。

关键词：银行；财务管理、信息化

银行作为金融机构，在信息化浪潮中也不可避免地进行财务管理信息化改革。信息技术的快速发展为银行财务管理带来了新的机遇与挑战。本文将围绕银行财务管理信息化的难点展开深入探讨，探究如何应对这些难点，实现信息化的有效推进，以便更好地适应当前的市场经济发展需求

一、银行财务管理信息化建设的意义

银行财务管理信息化建设的意义在于提高银行的运营效率、降低风险、提升服务质量、优化资源配置、实现智能化决策等方面。首先，信息化建设可以提高银行的运营效率。通过信息化系统，银行可以实现业务流程的自动化和数字化，减少人力资源的浪费，提高工作效率。银行可以通过自动化处理各类日常业务，加快办理速度，提升服务水平，降低运营成本，提高盈利能力。其次，信息化建设可以降低风险。银行在风险管理方面扮演着重要的角色，信息化可以帮助银行建立起完善的风险管理体系，实现对风险的预测、监测和控制。通过信息化系统，银行可以实时监控风险的变化，及时采取措施应对风险事件，降低损失发生的可能性。再者，信息化建设可以提升服务质量。银行通过信息化系统，可以提供更加便捷、快速、个性化的服务，满足客户多样化的需求[1]。客户可以通过各种渠道（手机App、网站、ATM等）进行银行业务的办理，提升用户体验，增强客户黏性。此外，信息化建设可以优化资源配置。银行可以通过信息化系统进行数据分析，了解客户需求、市场走向等情况，科学有效地配置资源，提高资源利用效率，实现成本的最小化。最后，信息化建设可以实现智能化决策。借助信息化系统，银行可以进行大数据分析、人工智能算法等技术的运用，快速准确地进行风险评估、产品定价、市场预测等决策，提高决策的科学性和精准度。

二、银行财务管理信息化建设过程中存在的问题

1、财务管理体系不够健全

银行财务成本核算是评估银行经营成本和效益的重要方式，反映了银行在财务管理方面的水平和能力。财务成本核算的构成因素包括固定资产、经营利润、费用、所得税等多个方面，这些因素共同影响着银行的经营状况和财务状况，也使得银行的财务管理工作变得复杂而繁琐。在当前信息技术高速发展的经济环境下，银行普遍关注提升财务管理工作效率，以提高经营效益和竞争力。然而，很多银行将重点放在财务管理工作效率提升方面，却忽视了财务分析方法、财务管理相关知识和规范的学习。现有的财务分析方法可能缺乏科学性，财务管理制度也可能存在不完善之处，这都会影响银行的整体经营效益和财务管理工作效率。

2、内部控制和风险防范意识有待提升

我国当前的征信体制仍然存在不完善之处，这导致一些银行在获取客户信息时面临着不确定性。由于无法准确获取客户的各项资金流向信息，银行在风险管理方面存在一定的困难，增加了经营风险的发生概率。为了应对这一挑战，在信息技术不断发展的背景下，银行希望在缩短信贷业务审核时间的同时降低风险发生概率。而要实现这一目标，银行需要建立更为完善的内部控制制度，并树立起良好的风险防范意识，形成有效的风险预警机制。然而，目前很多银行的内部控制制度存在一定程度的不足[2-3]。管理人员对内部控制的积极作用缺乏足够的认识，缺乏对风险管理的重视和了解。此外，各部门之间的信息沟通和交流机制不够健全，造成信息孤岛现象，影响信息的全面性和准确性。这样的情况下，银行难以及时获取全面的客户信息，从而无法有效地评估风险，并制定相应的风险控制措施。

3、信息化建设水平有待提升

银行在建设财务管理信息系统时，往往过于关注前台支付服务系统，将核心工作放在专业业务处理和自动服务系统方面，而忽视对后台决策管理系统资源的投入。这导致现有信息系统无法精确分析财务数据，无法为管理人员的决策提供有效数据依据。在决策环节，一些银行过于依赖主观判断，未能充分利用信息系统高效的信息分析和处理优势。银行在发展过程中，内部业务体系和组织架构往往较为复杂，内部控制和审计机构并未有效结合。缺乏有效的内部控制制度和审计机制，导致信息系统在提高效率和降低风险方面发挥不了应有的作用。管理人员缺乏对内部控制和审计的认识，对风险的识别和防范意识薄弱，容易导致管理漏洞和风险暴露。

三、银行财务管理信息化建设的优化策略

1、建立完善的财务管理机制

银行作为金融机构，在金融市场中扮演着重要的角色，其财务管理工作的健全与否直接关系到整个金融体系的稳定和可持续发展。因此，银行应该重视财务管理，制定明确的财务管理制度和流程，建立完善的内部控制机制，确保所有财务活动的合规性、透明度和有效性。一方面，银行内部财务管理人员应该严格按照制度要求开展相关工作。他们需要深入了解和熟悉相关法律法规、内部规章制度，确保各项财务操作符合法律规定和公司政策。同时，明确财务管理工作的流程，将财务管理各环节细化和规范化，从资金流动、账务处理、财务报表编制等方面建立稳固的制度框架。银行应当定期抽查相关业务的开展状况，以确保监管工作的有效性。通过抽查和审核，可以发现和纠正存在的问题和漏洞，及时进行风险防控，提高财务管理工作的整体质量和效率。银行还应积极审查客户信息和财务管理安全性，不断优化现有的财务监管机制。加强客户信息的核对和管理，严格保密客户隐私，有效防范信息泄露和欺诈风险。在财务管理安全方面，加强对账户权限的管理和风险控制，确保财务安全和稳定。此外，财务部门应当对各项成本加强管控，通过成本核算和管理，合理控制各项费用支出，提高资源利用效率，保障企业盈利能力。同时，不断总结经验，优化财务管理制度，推动财务管理工作的不断完善和发展。

另一方面，银行的财务管理工作中，建立完善的考核体系是非常重要的。财务部门的人员需要明确各自的工作职责，确保权责清晰，从而提高工作效率和质量。在这一基础上，建立健全的奖惩制度对于激发员工积极性、提高工作质量和推动财务管理工作具有重要作用。首先，应该建立完善的考核体系。财务部门应当明确制定财务管理人员的工作目标和考核指标，并及时跟踪和评估员工的工作表现。通过定期的绩效考核，可以全面评估员工的工作成果，及时发现和解决存在的问题，促进工作效率的提高和质量的提升。其次，应当建立奖惩制度。对于存在不良操作行为的人员，应当加大处罚力度，以给予警示和警告，防止同类问题的再次发生，确保财务管理的规范和稳定。同时，对在财务管理工作中表现优异的人员应当给予一定的物质奖励，以鼓励其继续努力，激发其工作积极性，提高整体工作绩效。此外，奖惩制度应当公平公正，避免出现任何形式的歧视和不公正对待。员工应当清楚了解奖惩政策和标准，确保奖惩措施的实施符合规定，并且透明公开。这样可以建立起积极向上的企业文化和工作氛围，进一步推动财务管理工作的发展和提升。

2、加强内部财务风险管控

银行在当前信息技术不断发展和互联网金融普及的背景下，面临着更加复杂和多样化的财务管理挑战。随着金融科技的快速发展，银行业务模式、技术手段、风险来源等都发生了巨大变化，使得银行的财务风险管理工作愈发重要和复杂。因此，应当加强内部财务风险管控，具体内容有：（1）银行应当建立良好的风险管理意识，意识到风险管理是银行经营的核心。只有时刻警惕各类风险的可能发生，才能及时有效地应对挑战，保证银行的财务安全稳健。（2）银行需要建立完善的风险预警机制。通过建立有效的监测和预警系统，及时发现并预防潜在的风险事件。只有提前预警，及时干预，才能降低风险发生的概率和影响，保障财务健康稳定。（3）银行还需加强内部控制和风险管理能力。银行内部控制是防范和管理各类风险的重要手段，要建立完善的内部控制机制，确保风险管理的有效性和可靠性。同时，银行要加强对市场风险、信用风险等各类风险的监测和管理，及时把握风险动向，调整风险管理策略。（4）银行需要不断提升各部门人员的综合素质，提高他们的风险意识和风险管理能力。只有员工具备了全面的知识和技能，才能更好地应对各类风险挑战，确保银行的财务风险管控工作水平达到更高水准。

3、推进财务管理信息系统建设

银行在财务信息化建设工作中，需要加强对客户和产品盈利情况的分析。这包括对产品交易、成本、收益以及与客户的联系等情况进行深入了解，以便更好地挖掘各项数据信息中的潜在价值。通过不断地分析和评估这些数据信息，银行可以建立更加科学的财务评价模型，有效提升自身财务管理水平。在财务管理信息系统的建设过程中，银行可以利用先进的大数据和云计算技术，收集并分析各类数据信息。这包括客户的效益、成本、金融产品等方面的数据，从而更好地评估客户的需求和市场环境。通过运用这些技术，银行可以实现更加精准的风险管理和产品定制，提高自身在市场中的竞争力。同时，财务管理信息化建设也有助于银行树立良好的财务管理理念。通过建立规范的财务管理系统，银行可以提高对财务情况的监控和控制能力，有效降低风险并提高效益。这不仅有助于提升银行的整体管理水平，也有助于增强其在金融市场中的品牌形象和市场地位。因此，财务管理信息化建设对于银行来说是非常重要的一项工作。

当前银行在建设信息系统时重业务轻管理的现象确实存在导致财务管理方面的体系建设不够完善，难以有效监控和评估整体财务状况。为了优化这种情况，银行可以采取以下几点措施：（1）优化财务管理平台：在现有的财务管理平台中新增财务分析、成本核算和分摊、财务执行情况的考核等模块，使其能够更好地反映银行的财务状况和经营绩效。（2）融入财务管理目标：将业务发展各阶段的财务管理目标融入现有的财务管理体系，确保财务管理工作与业务发展密切相关、相互支持，提高财务管理的科学性和效率[4]。（3）深度剖析财务状况：对银行当前的财务状况进行深度剖析，包括对盈利能力、成本结构、资金流动等方面进行全面评估，识别财务管理中存在的问题和潜在风险，为未来的决策提供参考依据。（4）建立良好的沟通渠道：在各部门间建立良好的沟通渠道，确保财务管理部门与其他管理部门之间能够保持高效的沟通与协作，促进信息共享和资源整合，提升整体管理效能。

结束语

银行财务管理信息化是促进银行业发展的重要驱动力，但也伴随着诸多难点和挑战。因此银行想要不断提升自身的竞争水平，就应当根据市场发展需求积极优化和创新，提升银行的整体价值。只有通过深入分析，制定全面的对策，才能有效解决信息化过程中的难点，推动银行财务管理信息化的全面进步。

参考文献

[1] 崔连山. 对银行财务管理信息化的思考[J]. 当代会计,2020，12(11):30-31.

[2] 史玲. 银行财务管理信息化的难点与建议[J]. 锋绘,2020,10(4):103.

[3] 彭馨怡. 对中小银行财务管理信息化建设的几点思考[J]. 品牌研究,2023，22(11):133-136.

[4] 许敏. 对商业银行财务管理信息化建设的几点思考[J]. 南北桥,2023，11(20):43-45.