国有企业合规管理必要性和发展策略

国有企业合规管理必要性和发展策略

陈玖雯

江苏交控人才发展集团有限公司江苏省南京市210019

摘要：目前合规管理成为国有企业可持续发展的新常态，探索建立符合企业实际的合规制度，搭建全面合规管理体系，提升依法治企能力，是企业稳健经营、健康发展的“航向标”。本文阐述国企合规管理的重要性，分析合规管理体系的建设，聚焦可优化的措施，使之更好发挥财政资本的杠杆作用，助推实体经济高质量发展支撑我市经济稳进提质、领先领跑，书写中国式现代化市域样板精彩华章。从目前相关政策和实操来看，国企的合规部门、合规工作人员的职能仍旧处于探索阶段。不同领域的合规职能可能分别由不同的部门承担，目前，合规管理部门实际承担的合规职能集中在合规制度建设和合规架构搭建。

关键词：国有企业；合规管理；发展策略

1国有企业合规管理体系建设的必要性

1.1聚焦国家治理体系稳进提质有实效

企业坚持依法治企，聚焦合规管理，是落实全面依法治国战略的重要组成部分，使国家治理体系和治理能力现代化水平提升更加有力。国资委2006年发布的《中央企业全面风险管理指引》、财政部等五部委2010年发布的《企业内部控制基本规范》，为中央企业合规管理建设提供理论基础。国资委2016年选定中石油、中移动等5家央企进行试点，实务探索合规管理体系建设；2018年国资委发布《中央企业合规管理指引（试行）》，要求企业加快建立健全合规管理体系，为搭建合规管理体系提供基本路径。党的十九届四中全会指出推进监管企业依法治企、合规管理，提升企业治理体系和治理能力现代化水平。2021年国资委又出台《关于进一步深化法治央企建设的意见》，进一步健全合规管理体系，持续完善合规管理工作机制，加强合规制度建设。2022年国资委正式出台《中央企业合规管理办法》，深化法治央企建设，加强合规管理，未雨绸缪防控风险，这为推进国有企业治理体系和治理能力现代化提供了坚实的制度保障，使国有企业合规管理制度向专业化方向进一步发展。

1.2聚焦法治国企建设精准助推有力度

在全面依法治国的大背景下，党的二十大报告提出要“坚定不移全面从严治党”“坚决打赢反腐败斗争攻坚战持久战”等要求，监管部门对法治国企建设要求越来越高，合规管理作为关键抓手，可约束员工的行为，最大限度减少因决策失误或违规操作带来的经营风险，在国有资本保值增值、管理提档升级中发挥着重大作用。2021年，《中央宣传部、司法部关于开展法治宣传教育的第八个五年规划（2021—2025年）》，强调要推动依法治企走向深处，强化企业法治文化建设，不断推动企业合规建设落地生效。同时，宁波市发改委、宁波市国资委印发《宁波市市属国资国企“十四五”规划》，指出要大力推进依法治企治理提速，促进合规管理工作规范化、系统化。对标市属国有企业合规管理体系建设，实现事前、事中、事后全流程闭环合规管理。国有企业要以变革思维、创新理念、科学的方法建设合规管理体系，以更实举措推进合规管理提质提效，持续提高管理制度化、规范化、程序化水平，为构建新发展格局，推动做强做优做大注入强劲动力。

2国有企业合规管理的发展策略

2.1领导高度重视，制定管理计划

合规管理是国企管理中的重要组成部分，为了促进国企实现更好、更快的发展，就必须要将合规管理提到较高的层次上，但是对于一些国企来讲，管理中忽视了合规管理的重要性，所以在合规管理制度的建设上也不够健全。这也是合规管理中急需解决的问题。尤其是在合规管理的问责机制的建立过程中，必须要发挥合规管理的约束力，制定合规管理计划，包括短期计划和长期计划，在短期计划上要体现出近期需要完成的目标，在长期计划上要结合国企的发展目标制定合理的方向，并且根据制定的合规管理计划去工作，去落实。

2.2健全合规体系，提供机制保障

一是构建合规管理激励机制。组建合规管理委员会，采取专项检查、日常岗检等多样化方式开展考评工作，将最终考评结果作为年度绩效考核的一项重要依据。通过发挥考核评价的引导、约束作用，形成“争先进位、比学赶超”的良好合规氛围，提升合规管理驱动力。同时，以考核指标为导向，对于在合规管理优化过程中有做出突出贡献或避免重大合规风险的员工，予以荣誉表彰和物质奖励，提升员工对合规管理工作的参与度和责任感，及时排除风险隐患，做到防患于未然。

二是构建合规整改问责机制。健全问责组织体系、问责程序保障和问责实体标准。畅通监督举报渠道，充分发挥群众监督作用。针对反映的问题立即开展自查自纠，严肃追究违规人员责任。对于重大违规事项，在不仅要追究当事人的责任外，还要追究直接负责人的责任，确保问责体制机制良好运转，在公司内部形成遵守合规管理制度的底线思维。同时，对于发现合规管理中的缺陷，坚持问题导向，全过程跟踪，确保整改落地见效，着力提升合规管理体系跃升。

三是构建合规管理信用档案。根据员工行为指标、业务指标、违规记录、奖励记录等方面建立差异化的合规档案，全方位反映员工个体行为特征和特定岗位的风险状况。在实际工作中，要严肃对待合规管理考核评价工作，合规档案列入年终考核标准，与评优评先、绩效分配、职务晋升等挂钩。通过合规档案运用，强化正向激励与引导作用，增强员工合规自律意识和重视程度，确保合规管理做实做精。

2.3落实合规要点，创新管理方式

相较国企传统管理方式，合规管理存在较大差异，所以切忌采用传统管理方式，应结合合规管理重点积极创新优化管理方式，贯彻落实合规管理重点。在实际创新优化管理方式之前，应当将合规管理重点融入业务流程，以此在业务经办岗位职责下有效落实管理重点，同时运用信息技术完善国企内部信息数据统计，从而实现对合规管理的高效监察。例如采用数据库技术优化国企数据保存、统计等，以此让国企在考虑分析相关管理问题时能够及时获取数据信息，提高管理问题处理速度和效果，从而进一步提升国企管理水平。当开展国企管理工作时，通过合理有效利用工作方式及工具，能够为管理制度应用提供更大保障，所以在合规管理工作开展期间，应加强优化创新管理方式与工具，那么在开展业务活动的过程中，当梳理内部规范、外部法律时，精准提炼各项合规管理重点。例如在国企审批管理环节也可利用信息技术调整改善审批流程，提高审批速度，增强审批安全性与保密性，同时让审批人员认真确认每项合规管理要点，以此强化合规管理刚性。此外，还应将信息技术应用于审批流程中，在创新优化审批方式的同时借助线上方式实现审批单高效流转，适当降低国企办公成本，提高其办公效率和质量。

2.4强化监督检查，确保执行到位

针对国企合规管理贯彻落实信息化工作，以信息系统为对象将内部控制权限及工作流程等直接融入其中，实现自动化流转与控制，杜绝违背所制定的管理要求，降低人为风险发生概率。与此同时，加大制度执行力度，严格开展岗位职责落实检查工作，采取专项检查、日常岗检、审计、纪检、巡查、回头看等多样化方式，全面详细地检查每个单位实际落实合规要求的情况，以及主要业务范围中的风险管理控制情况，将各项措施落到实处。针对重点业务编制相关清单及监督标准，归纳整合监督资源，加大监督协同力度，构建涉及领导层与全部工作人员且过程严格防范控制的大监督体系，充分发挥“大监督”合力作用。在监督工作上最大限度地提高“组合拳”效果，确保权力运行、业务运作与合规风险防范控制的统一性，真正用制度管控权力和风险。

3结语：

合规管理是国企发展过程中的重要内容之一，是对企业的各个部门、各项业务进行监督和管理的环节，能够有效地预估和预防各种风险。随着市场经济的不断发展，企业的合规管理变得越来越重要，国企必须要进一步加强对合规管理的重视，同时要不断创新合规管理模式与方法，完善合规管理的制度，以此来提升国企合规管理有效性。

参考文献

[1]王玉,李麒.国有企业合规管理的现实问题与体系构建[J].中共山西省委党校学报,2021,44(6):70-74.

[2]龙玉忠.国有企业合规管理体系建设探析[J].国有资产管理,2021(10):23-29.

[3]刘春梅.基于合规管理探究国有企业高质量发展的有效路径[J].财经界,2021(24):41-42.