中小企业融资环境改善研究——以河北省为例

中小企业融资环境改善研究——以河北省为例

张景华,李书锋,樊超

中共河北省委党校  河北石家庄

摘要：改革开放以来，以中小企业为主的民营经济获得了极大发展，但融资难、融资贵问题一直伴随着中小企业的成长，如何解决上述问题成为专家学者研究的热点。本文从河北省在优化中小企业融资环境的改革举措入手，初步分析了河北省中小企业融资困境的原因，并从政府、金融机构、企业的角度分别提出了对策建议，对解决中小企业融资难、融资贵问题有一定的理论意义和现实意义。

关键词：中小企业；融资环境；改革举措；

民营经济是我国经济的重要组成部分，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。近年来，在国家对民营经济的大力支持和肯定下，以中小企业为主的民营经济获得了巨大发展。获得信贷作为营商环境的重要指标之一，在服务实体经济中发挥着关键作用，从全国来看，融资难、融资贵成为制约中小企业发展的普遍难题，河北省也不例外，这极大限制了中小企业的发展。如何有效改善中小企业融资环境，促进民营经济更好、更快发展成为各级政府面临的重要课题。

当前，河北省深化“放管服”改革，深入推进“三深化三提升”、“双创双服”等活动，大力深化营商环境专项整治，坚决落实减税降费政策，为民营经济发展保驾护航，但在优化中小企业融资环境方面还存在短板，实际效能有待提升。

一、河北省优化中小企业融资环境的改革举措

（一）拓展中小企业融资渠道和创新金融产品服务。

一是推动银行、证券、信托、保险、金融租赁、基金、期货等金融业态向重点城市布局，支持银行业金融机构发行小微企业贷款资产支持证券，提高小微企业贷款基础资产授信额度，提高再贴现使用效率，优先办理小微企业票据再贴现。二是支持银行开展以税授信业务，开展知识产权质押、动产质押、应收账款质押、股权质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务。三是鼓励企业上市融资、债券融资，支持中小企业利用资产支持证券、资产支持票据、小微企业专项金融债券融资并给予奖补。四是推动银行业金融机构与工商、税务、行政审批等部门的数据直联，以信息化手段改造信贷流程和信用评价模型。五是积极推广无抵押、无担保的保单融资。六是为流动资金周转贷款到期后仍有融资需求的符合条件的小微企业开通“绿色通道”，加快续贷不动产抵押登记手续，开展无还本续贷业务。

（二）完善中小企业融资担保体系建设。

一是全省所有的县(市、区)建立政策性担保体系，设立融资担保风险补偿资金，对融资担保公司的中小企业和“三农”担保业务、代偿损失给予风险补偿。二是取消对政府性融资担保公司的盈利性考核，重点考核其为中小企业、实体经济服务情况。三是实施担保费用补贴政策，财政部门对为中小企业提供融资担保的机构给予适当保费补助，综合担保费率不超过3%。四是进一步壮大省再担保公司实力，有效对接国家融资担保基金，推动省再担保公司以再担保业务为纽带，构建全省统一的再担保体系。五是推动建立融资担保风险由融资担保公司、省再担保公司、合作银行、当地政府按照约定比例承担风险的政银担风险分担机制。

（三）加大财政资金支持力度。一是设立中小企业发展专项资金，由省级预算安排，专项用于促进中小企业发展；二是继续推进落实“政银保”融资工作，设立财政补偿资金，专项用于保险投保补贴和风险补偿；三是选取符合支持方向的科技型中小企业，由省财政科技资金提供一定比例的增信资金，完善风险补偿资金池；四是建立完善中小企业应急资金周转池；五是对银行业金融机构投放到中小企业的创新信贷产品，省级财政按一定标准给予直接奖励；六是支持开展小额票据贴现业务。

（四）加大中小企业融资服务力度。一是鼓励各类服务机构为中小企业提供投资融资、财会税务、产权交易等服务；二是进一步强化财政资金的引导撬动作用，综合运用风险补偿、无息委托金融机构贷款形式支持中小企业技术改造；三是积极为金融机构和企业提供多层次、多形式的银企精准对接服务；四是上线河北省金融服务平台、河北省中小企业公共服务网。

（五）加快信用信息共享机制和共享平台建设。发挥全省信用信息平台的核心枢纽作用，加快推进各地各部门信用信息系统互联互通，全面建成集合金融、注册登记、税收缴纳、社保缴费、行政执法等信用信息的统一平台。积极推动政府有关部门将涉企信用信息通过“河北省法人库”统一归集至国家企业信用信息公示系统（河北），并向社会公示，提高中小企业信用信息透明度。

（六）夯实中小企业信用基础。建立完善企业守信“红名单”和失信“黑名单”制度。鼓励有条件的中小企业设立信用管理部门，培养复合型金融人才。支持银行业金融机构维护金融债权，依法打击恶意逃废银行债务行为。

二、河北省中小企业融资困境的原因

外部因素

（一）政策支持力度和政策落实程度有待加强。

河北省相继出台了《河北省支持中小企业融资若干措施》、《河北省人民政府关于加强全省中小企业融资性担保体系建设的实施意见》、《河北省推动中小企业高质量发展若干措施》等政策文件，对改善中小企业融资环境，推动中小企业高质量发展起到了积极作用，但在政策的系统性、适应性、持续性和落地效果等方面还有待加强。一是中小企业融资环境的改善需要强力的系统性政策支持，虽然河北省出台了不少具体举措，具备一定的针对性和可操作性，但在措施的系统性方面存在短板，没有形成财政、税收、金融、监管政策合力，政策支持力度不够且明显倾向于科技型企业，一般企业难以获得有效政策支持；二是金融政策与中小企业融资需求匹配性有待提升，中小企业融资需求普遍存在周期短、额度小、频率高、需求急的特点，金融信贷政策更倾向于融资风险偏好的国有大中型企业，针对小微企业的金融政策工具少，灵活性不足；三是针对金融机构的监管政策有待加强，银行业等金融机构服务中小企业意愿不强，政策落实不到位情况依然存在，这就要求金融监管部门加强行业监管考核力度，确保制度措施落实到位。

（二）银行业等金融机构服务中小企业的体制机制不健全。

一是金融机构内部考核机制和激励约束机制弱化，现行体制机制不能充分激发信贷部门作用，金融机构面向中小企业融资的市场开拓能力和动力严重不足。二是金融机构风险识别能力弱、政策不灵活。中小企业融资难一方面是由于中小企业信用体系不健全、银企信息不对称、部分企业诚信缺失等客观因素，金融机构不能从众多风险水平差异大的中小企业中筛选出优质客户，加大了中小企业融资难度；另一方面是金融机构内部体制机制僵化、自身风险识别能力弱等深层次原因，不能有效解决客观因素带来的不利影响，严重制约中小企业融资发展；三是金融机构针对民营企业和国有企业的信贷比例不合理、服务模式和金融产品单一，普遍存在重视国有企业信贷业务，忽视或限制普通民营企业融资需求。

企业自身因素

（一）企业自身信用等级偏低。

中小企业普遍存在资产规模小、固定资产少、抵押物品少、经营管理不规范、财务制度不健全或财务信息制度落实不严格以及对自身信用建设不重视等问题，与经营管理水平相比，信用建设普遍滞后，这就导致在融资过程中给金融机构评估其信用水平带来挑战，进而影响企业融资。

（二）企业整体运营能力不足。

基于中小企业特点，企业管理制度、企业主经营水平、从业人员专业化水平、应对市场变化能力、市场判断能力等方面都无法和国有大中型企业或民营上市企业相比，尤其是运用现代企业制度方面差距更大，在企业经营过程中一旦某一重要环节发生变化，就会对企业产生较大冲击，正是由于中小企业经营风险偏高，导致金融机构不敢贷。

（三）企业多元化融资能力有限

企业一般融资渠道包括银行贷款、票据融资、应收账款融资、融资租赁、债权融资等方式，大部分中小企业将融资渠道固定在银行贷款或自身融资方向，反映出企业对融资渠道固化思维严重，对多元化融资渠道缺少探索，企业内部相关专业人员匮乏，对政府出台的支持政策缺乏敏感度，申请享受优惠政策的积极性不高，制约了企业融资需求。

三、对策建议

（一）加大政策支持力度和金融业监督考核力度

建议政府进一步加大财政、税收、金融综合普惠支持力度，发挥财政资金撬动社会资本参与融资担保的积极作用；加快推进融资担保制度设计，加大对社会类担保公司监督检查力度，规范其经营行为，打造优质担保品牌，发挥示范带动作用；积极发挥政策引导作用，限制落后产能或不符合产业政策的中小企业融资，保障科技型、创新型中小企业融资需求；加强金融业监督考核力度，切实推进金融资本向实体经济流动。

（二）加快金融机构改革创新步伐

金融是现代经济的核心，与我国市场经济改革发展的突飞猛进相比，金融领域的改革相对滞后，银行等金融机构服务中小企业的主渠道作用发挥不够，国有银行经营效率不高，代理人（银行高管）追求自身利益最大化，而委托人即所有者（国有资本）对代理人约束严重弱化；金融机构内部体制机制僵化，激励机制不健全，风险识别能力弱，产品和服务创新意识不足；政府应积极探索金融机构改革模式，借鉴民营银行有益经验做法，提高国有商业银行经营管理水平和创新服务意识，加大监督考核力度，从根源上改善中小企业融资难题。

（三）鼓励、引导中小企业加快建立现代企业制度

现代企业制度是指以完善的企业法人制度为基础，以有限责任制度为保证，以公司企业为主要形式，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件的新型企业制度。中小企业在上述制度建设方面还存在短板，尤其是管理制度、财务制度等方面比较薄弱，鼓励和引导中小企业加强诚信体系建设和规范的法人治理结构，加强自身规范化管理，打造管理科学、财务信息透明的良好企业形象，提高信用等级，与金融机构形成良性互动，进而突破自身融资瓶颈。

参考文献

[1]我国中小企业融资问题与政策选择，经济论坛，刘梦月等

[2]金融管制、风险识别能力和我国中小企业融资难，领导之友2017，于晓东等

[3]中小企业融资困境、对策及长效机制建设探究，科技经济导刊2021，容荻风

基金项目：河北新型智库营商环境研究中心科研项目成果（HBYSZX202102）