廉洁从业风险防控机制研究

廉洁从业风险防控机制研究

蔡黛玲

广东电网有限责任公司中山供电局 广东中山 528400

党和国家监督体系是我们党全面从严治党，推进自我革命的重要保障，是推进国家治理体系和治理能力现代化的重要内容，是实现依规治党和依法治国有机统一的成功做法。十九届中央纪委历次全会指出，要坚持和完善党和国家监督体系，促进各类监督贯通融合，不断增强监督治理效能。为进一步探索完善适应中国特色现代企业制度的监督体系，按照“关口前移、上下贯通、横向协同、整体联动”四项工作原则，结合当前党风廉政建设工作的新情况，注重预防，注重治本，实施廉洁从业风险有效防控，从源头上预防腐败。

关键词：廉洁风险；防控机制；探索研究

一、风险管理及风险防控的理论

风险管理最早来源于上世纪90年代美国发起人组织委员会（COSO）提出，企业风险防范是指企业防范在经营管理中所存在的潜在风险,以及为了防范风险所采用的制度和方法。

廉洁风险防控机制是将风险管理的理念引入到企业党风廉政建设工作中，以防控权力运行中的风险点为核心，针对可能诱发腐败的关键环节和重要部位，用制度最大限度地控制风险发生的危害程序，促进权力规范、安全、高效运行。

二、廉洁从业风险防控的动因及目的意义

廉洁从业风险防控是新时期将企业的风险管理引入廉洁建设的一项创新举措，是深入贯彻党的十九大和十九届中央纪委六次全会精神，坚定不移把全面从严治党向纵深推进的客观需要；是有力促进企业党风廉政建设和反腐败工作，做到党建与业务高度融合，建立现代企业制度、推进企业体制机制改革的需要，提升企业整体形象的客观需要；是面临新形势新挑战，要求我们在防范廉洁风险上下功夫，把苗头性、倾向性问题发现提前、防范提前、监控提前，着力解决矛盾，化解风险，进一步加强干部队伍建设的需要。

三、党风廉政建设现状分析

为了提高本课题研究的充分性，作者通过访谈企业管理人员以及开展问题调查，了解该企业的党风廉政建设基本情况，总体上政治生态良好，但也存在一些薄弱环节。一是部分领导注重业绩，忽视党风廉政建设；二是部分流程不够完善；三是部分单位监管机制不到位，存在监管漏洞。

问卷调查以网上匿名的方式进行，调查对象为全体员工。共1104人参加了问卷调查。调查问卷共设置问题17条，其中多项选择题16条，开放式问答题1条，主要调查内容包括党风廉政建设薄弱环节、廉洁从业风险易发岗位、廉洁防控措施等。问卷分析结果如下：

（一）对领导干部行使权力的制约和监督需进一步加强。在调查问卷中，超过50%以上的被调查者对领导干部的约束和监督机制并不满意，认为必须强化对领导干部行使权力的制约，避免专权独断，滥用权力。

（二）“招标”、“物资供应”、“工程”和“市场营销”仍是廉洁风险最高的部门或工作领域。在调查问卷中，超过70%以上的被调查者认为“容易滋生腐败的工作领域”是物资采购（招投标）和工程建设；超过50%的人认为招标、物资供应、工程、市场营销潜在的廉洁风险较高。

（三）廉洁从业风险较容易发生在职能部门和领导干部岗位。在调查问卷中，超过70%以上的被调查者认为廉洁风险较容易发生在职能部门；60%以上的被调查者认为廉洁从业风险较容易出现在部门领导和主管岗位。

（四）必须加强关键岗位、关键环节的监督，预防滋生腐败问题。超过60%以上的被调查者认为工程建设领域、物资采购领域、市场营销领域是属于廉洁风险的关键岗位和重要环节，必须加强对相关岗位和环节的监管。

（五）“轮岗”、“加强监督”、“健全制度”、“加大处罚”是有效预防关键岗位不廉洁行为发生的手段。在调查问卷中，被调查者普遍认为定期轮岗、加强监督、健全制度、加强处罚是有效的措施。

四、试行建立有效廉洁风险防控机制

（一）廉洁从业风险管理分类

通过排查分析，将工作中可能引发不廉洁行为的因素主要分为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险三类。思想道德风险，是指因放松政治理论学习，权力观、政绩观、利益观不正确等，可能造成权力失控和行为失范等廉洁风险；制度机制风险，是指因制度机制缺失或不健全、自由裁量空间较大，可能造成权力失控和行为失范等廉洁风险；岗位职责风险，是指因工作岗位的特殊性，在岗人员不履行或不正确履行职责，可能造成权力失控和行为失范等廉洁风险。

（二）查找关键领域的廉洁风险点

根据调查问卷结果分析，廉洁从业风险易发岗位主要在工程建设、物资管理、市场营销三个领域，因此以上述领域作为试点，排查廉洁从业危险点。通过自己找、互相查、群众提、领导点、组织审等方式开展排查，形成岗位廉洁风险管控库，根据行使权力大小、产生腐败可能性的大小，对查找出来的风险进行评估，并按风险度从高到低将各岗位廉洁风险划分为高、中、低三个等级进行分级管理。通过排查梳理，梳理出工程建设部门风险点10项，物资管理部门风险点18项，市场营销部门风险点18项。

（三）制定廉洁风险防控措施

1、思想道德风险防控措施

（1）加强理论学习，增强廉洁自律意识。以党的政策理论、法律法规、专业知识为主要学习内容，领导班子带头，努力营造全员学习、自主学习、善于学习的良好环境，全面提高干部员工的法制观念、廉洁意识、理论素养和自身素质。

（2）搭建大宣教平台，营造廉洁从业氛围。采取干部员工喜闻乐见的形式，以党史学习教育为契机，利用内部报刊、网站、宣传栏和手机短信、H5、FLASH典型案例、“七笔账”专题微课件等形式，开展互动式、体验式教育，分类分层开展针对性强的提醒教育，引导干部员工增强崇廉尚廉意识。

（3）加强廉洁文化建设，提高廉洁教育成效。大力推进廉洁文化示范单位创建工作，依托企业文化展馆，融入特色廉洁文化理念，充分利用地域文化资源，融入家庭助廉等要素，因地制宜打造一条主线、多个载体、不同形式的廉洁文化品牌，不断沉淀文化底蕴。

2、制度机制风险防控措施

（1）建立责任落实机制。把廉洁风险防控机制与落实党风廉政建设责任制结合起来，由纪检监察部门负责组织协调和督促检查，各部门认真执行,广大职工和群众积极参与，形成内外监控、多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。

（2）完善考核追究机制。建立廉洁风险防控机制检查考核制度，将廉洁风险防控管理机制考核与党风廉政建设责任制考核合并进行，对制度不落实、防控措施不到位的，责成整改，对失职渎职的追究相关责任，并将考核结果列入各部门的岗位工作目标考核评价中。

3、岗位职责风险防控措施

（1）建立制约机制，防范职务风险。通过抓监督落实来促进干部员工的廉洁行为，坚持每年360对各级干部进行党廉考评，兑现奖罚；强化领导“一岗双责”责任；建立了干部廉政档案，作为干部使用的参考依据之一。

（2）制定预防措施，明确职务禁区。针对查找出来的廉洁风险点，制定职务禁区以及预防措施，明确三大领域岗位不能逾越的“红线”和不相容职责，梳理出职务（岗位）禁区48项，并针对职务（岗位）禁区制定了预防措施59项。

（3）发挥四级监督网作用，防范重点领域廉洁风险。建立内部四级监督网，推动监督融入各层级管理，聚焦于高风险关键业务领域监督，实现人人参与监督，员工从“我被监督”到“自行监督”的转变，为实现对权力的有效制约和监督开辟新途径。

总结：

通过对廉洁从业风险防控机制的探索，试行实施了廉洁从业危险点的辨识，并进行了风险评估，制定了防控措施，建立了风险防控机制，设置前期预防、中期监控和后期处置的“三道防线”，规避思想道德、制度机制、岗位职责“三类风险”，初步建立起全员参与、重点突出的廉洁从业风险防控体系。

参考文献：

[1]COSO.企业风险管理-与战略和业绩的整合[M]2017

[2]杭州纪检监察培训中心调研组.坚定不移深化国有企业反腐败斗争-国有企业廉洁风险防控工作情况研讨综述[J]中国纪检监察,2021,16

[3]任玉红.改进国有企业党风廉政建设和反腐败工作的对策研究[J]建设者,2019,24

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