施工企业集团资金集中管理信息化建设

施工企业集团资金集中管理信息化建设

王蓼鹤

王蓼鹤（郑州路桥投资集团有限公司）

摘要：受施工企业生产经营方式的影响，其资金链条往往点多线长，资金沉淀现象严重。随着信息网络技术的发展与广泛运用，越来越多的施工企业希望通过资金集中管理，强化资金控制，实现资金运转的高效率，提高其使用效益。本文拟通过资金集中管理的方法及信息支持技术及手段等诸多方面的阐述，对施工企业的资金集中管理进行探讨。

关键词：施工企业资金集中管理信息化

0引言

企业集团资金管理对企业来说非常重要，主要包括着企业集团的资金管理模式的创建和实施步骤等诸多方面。目前，大部分的企业集团都在利用信息网络技术，以提高企业的工作和管理效率，这是未来企业发展的大趋势。

1目前企业集团资金管理方面出现的主要问题

资金对企业的重要性显而易见，它就像企业的灵魂，使企业的每一个环节正常的运作。施工企业因为其有很多特殊的特点，会在资金管理方面遇到很多问题，具体如下：

1.1企业的各个项目资金由于很多因素的限制，经常是存放在不同的几个银行账户上，这样就使得企业集团的资金很分散，不便于统一的管理。

1.2因为施工企业的各个项目部核算权力和独立于总部的，各个项目部都是进行单独的核算，由于核算方式的不统一，使得企业总部和各个项目部间的信息难以一致，企业总部对下面各项目的具体资金状况不能在第一时间准确的了解，难以掌握企业下的各项目的资金状况，这样的后果是无法进行科学的管理措施。

1.3由于施工企业的各个项目的独立性，而且一般企业集团都存在着很多的项目部，这样各个项目部的各项经营活动很难得到企业总部有效的支持，只是在自己艰难的支撑着，在资金管理的问题上，更是难以和企业总部有协作关系。

1.4由于企业总部不能及时得到企业的资金准确的信息材料，就不能对企业的资金信息进行随时监督控制，这样经常使得企业的资金信息数据出现高成本的现象。

1.5企业内部，各个单位和项目之间经常出现内部资金拖欠的现象。

1.6一方面是大量的企业资金存放在上千个不同的银行账户上，一方面是在企业的生产经营中需要大量的资金支持，这样就出现了存款和贷款都很高的现象。这样会出现虽然企业的资金很充足，但由于资金的急用还是向银行贷款的现象发生，由此加大了企业集团内部整体的资金支出。

2企业集团资金集中管理的信息技术

建立资金管理信息系统，需要包含资金结算管理系统、基层远程资金管理系统和银企互联系统。资金集中管理系统作为整个经营管理网络系统的一个子系统，要和企业的各个的业务间的紧密联系，从各个业务点上直接进行基本数据的联入，构成一个以电子联机实时处理为基本特征的网络化控制的信息系统。

2.1网络架构

采用成熟的网络计算方案—浏览器／服务结构(B／S)与客户端／服务器结构(C／S)结合的方式。在企业结算中心采用C／S结构，企业各各成员单位（项目部）采用B／S结构，充分发挥两者的优势。由于企业结算中心的业务量最为繁杂，C／S结构有更高的响应效率和更低的网络延迟，因此在企业结算中心采用C／S结构(C／S结构可实现系统客户端软件自动更新升级)；B／S结构在用户使用、系统安装和维护方面具有明显优势，在企业各成员单位（项目部）采用B／S结构。

2.2网络技术架构的总体设计

越来越多的企业实现了跨地域跨行业的经营管理，也给资金集中管理信息系统的实施带来了更高的使用要求：异构网的连接、互联网的应用等等。根据我国目前的网络环境，一般有以下几种解决方案。

2.2.1方案一：整合ISP

2.2.2方案二：使用多电路联接

2.2.3方案三：使用中企IPSecVPN解决方案

2.3网上银行对企业集团资金集中管理的支持

网上银行是依托信息技术、网络技术、Internet技术而兴起的一种新型金融服务形式。它借助网络的优势，突破传统银行的局限性，为客户提供全方位、全天候、便捷、实时的现代化服务。

网上银行通过网络把客户与银行联系起来，交易由客户端发起，与银行客户服务中心网站相连，经过安全系统、认证系统、中间处理系统，最后访问银行端网上银行系统。网上银行系统进行交易前期处理后传递交易网关，交易网关提交交易作业给银行业务主机进行账务处理，主机处理结果经交易网关、网上银行服务器、Web服务器返回网上客户。

3资金管理系统信息化建设的目标和原则

3.1资金管理系统信息化建设的目标

为了协助中国铁建按照整体的经营战略，实现经营管理目标，其资金管理信息化建设应实现以下目标。

3.1.1高可用性和安全性

3.1.2高性能

3.1.3高扩展性

3.1.4系统组件重用性

3.1.5可维护性

3.1.6集中管理

3.2资金管理系统信息化建设的原则

3.2.1先进性原则

采用国内、国际上先进、成熟的计算机软硬件技术，使新建立的系统能够最大限度地适应今后技术发展变化和业务发展变化的需要。

3.2.2实用性原则

在总体设计的前提下，系统实施中首先进行业务处理层及管理中的低层部分，稳步向中高层管理及全面自动化过渡，这样可以使系统始终与用户的实际需求紧密连在一起，不但增加系统的实用性，而且可使系统建设保持很好的连贯性。

3.2.3灵活性原则

系统应能够适应未来业务发展的需要，能适应业务种类和业务量增长的变化。

3.2.4可靠性原则

应尽可能地采用具有容错功能的服务器及网络设备，选用双(多)机热备或者双(多)机互备、支持群集的硬件设备，在某些节点设备出现故障时，能够在不影响系统的正常运转的前提下，实现故障实时迁移，并有适当的应急措施，迅速恢复有故障的节点，另外，应采用可靠的数据备份措施。

3.2.5安全保密原则

防止系统数据被非法窃取和篡改。

3.2.6经济性原则

在满足企业集团系统需求的前提下，去选择性价比最高的生产设备，以最低成本来完成系统的建设。

4施工企业集团资金集中管理信息系统架构规划与实施

根据大型施工集团企业的生产经营特点，比较可行的模式是通过建立资金集中管理中心实行分级集中管理，以收支两条线为原则，对各级成员单位重点是项目部进行资金收支集中管理。同时进一步加强系统内资金集中管理组织机构、银行账户管理、资金集中收支管理、境外资金管理、资金预算管理、外部信贷管理、内部资金调剂管理等方面全方位的系统建设。资金集中管理信息系统架构如图1-1所示。

5结束语

资金是企业的灵魂，资金管理是现在我国企业发展的重要一环。资金的分散管理虽然使得企业下的各个项目都具有灵活的资金，但这样的后果可能会有资金的流失和成本的不断扩大，使很多资金在银行里闲置却得不到利用，大大的阻碍了企业的规模化进程和长久发展。从以往的经验来看，资金管理中进行企业集团的集中管理是以后企业资金管理方式的发展方向。

企业集团集中资金管理摸式的选择除了要考虑企业集团资金管理构成关系、应用技术水平外，还要考虑具体公司的战略发展要求、内外部经济运行环境、成员企业经营者的管理风格、成员企业管理能力等诸多因素。

实行资金集中管理有利于企业集团提高企业资金的利用率和降低企业的成本，有利于集团公司降低企业资金的风险和流失，而且可以强化集团公司总部的资金管理、调度力度，发挥集团公司总部财务专家的作用，只有这样才能使企业集团获得最大的经济效益。