基于提质增效的电网基建项目投资计划管理探讨张鹏岩

基于提质增效的电网基建项目投资计划管理探讨张鹏岩

张鹏岩

（国网新疆电力有限公司奎屯供电公司新疆奎屯市833200）

摘要：当前我国电网基建工程的建设规模不断扩大，电网基建工程的投资也不断增加。在电网基建工程建设过程中在投资预算管理方面还存在比较多的问题，例如电网基建工程预算管理缺乏规范性、电网工程投资计划和电网基建工程财务预算缺乏准确性、电网基建工程预算资源配置缺乏合理性等。所以在进行电网基建工程施工过程中，需要根据存在的问题针对性的采取管理措施，保证电网基建工程的持续化发展。

关键词：电网基建；项目投资计划；管理

1推进电网基建工程投资预算管理的意义

当今社会企业在工程开发、投资管理、经济透明公开等方面需要加强整顿，做好电网基建工程投资预算管理在电网基建工程的有效开发和资源有效利用方面具有促进作用。电网项目的投资计划是由工程的实际情况决定的，其中包括工程进展速度，工程的预算来估算出工程一年的总投资额。投资预算是参考投资计划的内容，然后通过财务管理的规定格式体现出来的，有数据显示投资计划和投资预算与实际工程开支有一些不符。投资预算只是通过投资计划生成预算，造成与实际情况不符的情况，对企业的资金没有有效利用。进行电网基建工程投资预算和资源整合，对提升企业的经济管理水平和投资水平具有促进作用，它有利于提高企业投资和管理协调的水平；有利于企业统筹全局，有效利用资源为企业节约资源降低成本从而促进企业良好发展；有利于提升投资预算和投资计划的准确性，解决与实际工程不符的问题，减少浪费降低成本从而为企业创造更大的创造效益。

2以提质增效为目标的电网基建项目投资计划管理的主要做法

2.1建立组织架构并划分相关职责

（1）建立组织架构为强化管理工作执行力，有效推动投资计划管理工作开展，需构建公司、部门、个人三级组织管理体系，建立公司领导为龙头，发展策划部统筹管理，各专业部门协同配合的项目储备管理机构。领导小组以公司总经理为组长，分管规划、储备、运检、营销的领导为副组长，领导小组成员涵盖规划、储备、运检、营销部门主要负责人。领导小组下设工作办公室，工作办公室主任由发展策划部主要负责人担任，成员包括建设部、运维检修部、营销部负责人和相关专责。（2）划分相关职责领导小组总体负责投资计划管理机制制定以及进度推进监督工作。工作办公室负责投资计划管理工作的具体业务实施。通过成立工作领导小组及工作办公室，明确了电网基建项目投资计划管理工作由公司领导统一负责，发展策划部牵头总体管理，建设部负责大中型基建项目，运检部负责配电网项目，营销部负责业扩配套项目的工作机制，有效提高了工作开展效率和效果，健全了工作机制的组织保障，强化了投资管理的执行力。

2.2投资计划管理流程及计划管理亮点

（1）投资计划管理流程①计划编制各专业管理部门依据编制要求，对项目的可行性、合理性、必要性进行初审，经部门负责人审核并提交分管领导批准后，经发展策划部对合规性进行审查后形成第一稿。发展策划部将各专业计划汇总后，报投资计划分管领导审阅，汇报内容应包括：当年投资计划执行情况分析、年底预计完成情况分析、新开工项目建设必要性分析、新开工项目前期工作进展情况说明、续建工程投资计划安排说明等，经批准后形成第二稿。最后将建议计划提交总经理办公会审议，并根据总经理办公会意见修改完善后形成第三稿，行文上报市公司发展策划部，并根据市公司审查意见，组织相关部门修改形成建议计划正式文件反馈给市公司，并同步再规划计划信息系统上报建议计划。②计划管控投资评价指标分为形象进度、财务进度、项目数。形象进度是指以货币形式表现的建设项目工作量指标，是项目建设形象进度的表现。财务进度是指财务资金支付的指标量，是项目当年资金支付的依据。（2）计划管理亮点①盘活存量电网资源，做精增量电网资源根据电网现状评价，针对电网薄弱环节，结合供区地域特性，电网投资重点主要分为“去薄弱、破瓶颈”、“促发展、强保障”、“补短板、优结构”三个方面，其基本策略为：一是优先投资刚需性项目对现状电网进行逐站、逐线、逐变分析，精准把握电网存在的薄弱环节和突出问题，优先投资解决现状电网瓶颈、薄弱环节、本质安全问题的项目。二是侧重投资效益性项目全面了解大型开发区、工业园区的招商引资力度和经济发展形势，准确掌握增量用电需求，侧重投资增量电网项目，有效利用业扩配套项目，提升市场占有率。三是发挥项目多能性效益兼顾电网安全可靠和效率效益，规划投资一项多能的项目，例如既解决重过载、又满足新增负荷需求的项目，以及既能完善网架结构，又能转移负荷的项目等。②三重维度分解计划，统计分析有据可依分月计划包含形象进度、财务进度、项目投产数三个管控维度的内控分月计划，形象进度分解遵循累进计划完成率与时间进度基本一致的原则；财务年计划原则上不低于形象进度年计划的85%，且每季度年计划完成率不低于形象进度年计划完成率15个百分点；项目数二、三季度完成率在30%、65%左右。

2.3投资计划管理考评

开展项目从编制到投运后的评价工作，总结经验，汲取教训，对计划编制质量、监督管控成效2个方面进行全面、系统、客观的分析评价。（1）社会、经济效益并行，精准考评投资成效①建立电网建设问题清单，统计投资社会效益按照投资成效分类，社会效益类投资成效分为消除重载线路、消除单电源开闭所、消除单辐射线路、改造高损耗配变等多个方面。每年初，统计供区内存在的上述问题个数，形成本年度问题清单。年底，根据投产项目成效，扣减问题清单中对应问题，同时新增本年度产生问题，以此顺序，滚动修编问题清单，即统计了本年度投资成效，也整理了供区内电网现存问题。②以同业对标指标为基础，统计投资经济效益结合“单位电网投资增售电量”指标，针对市区公司电网投资以优化网架结构、消除安全隐患的特点，扣除非经济效益类投资项目后，再以“单位电网投资增售电量”公式计算市区公司真实投资经济效益，逐年监控比对从而提升市区公司电网投资经济效益。（2）建立基于各指标体系的奖惩机制，精准考评管控成效结合企业负责人业绩考核及同业对标体系，电网企业应依据职能分工设置牵头部门、责任部门、配合部门，建立整体要求高于原指标体系的内部管控指标，并进一步生成了符合公司实际情况的投资计划管理办法。办法中针对投资计划完成率、调整率、按时开工、投产率不达标的部门实施考核，确保“事事有落实，件件有回音”。

3结论

目前，电网企业当前面临的改革发展形势依然严峻：一方面，电网企业担负着市政重要单位的供电任务，可靠性要求高，政治责任重大，投资需求处于高位水平，刚性成本持续增加。另一方面，由于经济环境整体不景气，电量增长较为有限，企业经济效益相对薄弱，单纯依赖电量增长提升效益的发展方式难以延续，电网投资面临“投资需求旺盛与投资效益下滑”的两难矛盾。通过精准投资为电网企业的提质增效成为当务之急，它将促进城市经济社会发展的需要，适应核心城区电网建设的需要，实现全程精准管理目标的需要。

参考文献：

[1]陈思.电网基建工程投资预算管理分析[J].中国集体经济，2017（28）：51-52.

[2]荆玮.浅析电网企业基建工程成本控制[J].当代会计，2017（06）：63-64.

[3]刘庆.济宁供电公司电网基建投资决策研究[D].山东大学，2017.

[4]刘瑞平.新时期改进电网基建成本管理的对策[J].企业改革与管理，2017（05）：23-24.