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  • 简介:我国证券市场有了长足的发展,笔者就如何促进我国证券市场的健康发展,我国税制中涉及到证券方面的有以下几个税种

  • 标签: 完善我国 我国证券 税制对策
  • 简介:2010年是深圳特区建立30周年。作为新中国股份制和证券交易的先行者,深圳在早期探索的过程中经历了无数的风险,最终踏出了一条新的道路。本文摘自图书《深圳,一个城市的奇迹》,深圳市政协文史和学习委员会编著,中国文史出版社,2008年11月北京第一版,作者郑良玉系深圳市原市长。

  • 标签: 深圳特区 证券交易 市场决策 早期 内幕 2010年
  • 简介:一、政策摘编2013年7月,国务院印发《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》,提出逐步推进信贷资产证券化常规化发展;8月,国务院常务会议决定进一步扩大信贷资产证券化试点,允许优质信贷资产证券化产品在交易所上市交易;2014年11月,银监会发布《关于信贷资产证券化备案登记工作流程的通知》,信贷资产证券化正式由审批制变更为备案制;2015年3月,李克强总理政府工作报告提出,加强多层次资本市场体系建设,推进信贷资产证券化。至此,信贷资产证券化的战略地位已经得到了国家政策层面的多方支持。

  • 标签: 信贷资产证券化 金融支持经济 银监会 常务会议 备案制 银行贷款
  • 简介:开征证券交易税以取代证券交易印花税已成为我国证券税制建设的必然选择,我国目前的证券交易印花税税率双向总计为4‰,本文从证券交易环节、证券投资所得、证券交易所得等方面对证券税收的课税政策提出了建议

  • 标签: 体系研究 我国证券 税收体系
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  • 简介:美国证券规章制度主要受APA(美国《联邦行政程序法》federaladministratireprocedureactoftheUnitedStates)和ROP(美国sEc行为规则,SEerulesofpractice)规制。在APA下,规章制定分为正式的规章制定程序、非正式的规章制定程序和出版规章。我国目前证券规章制定程序不足,缺乏透明度。通过借鉴美国经验,以期提高证券规章制定的透明度,建立完备的程序。

  • 标签: 证券规章制度 制定程序 透明度 美国证券法规制定
  • 简介:7月,东兴证券行业研究员王玉泉被“抄袭事件”推到了风口浪尖,其撰写的一份研究报告被爆料称,与日信证券IT行业研究员张广荣的《青岛软控:研发实力强、进口替代空间广阔》内容雷同。除此之外,其署名的另一份研究报告也与天相投顾分析师郑常斌的一份研究报告相差无几。

  • 标签: 证券行业 抄袭事件 研发实力 IT行业 进口替代 研究员
  • 简介:摘要:随着证券市场的不断发展,越来越多的证券欺诈纠纷案件频繁出现于大众的视野。在新《证券法》股份注册制全面展开的背景下,完善反欺诈制度,保障中小投资者权益显得尤为重要。健全反欺诈制度,首先要明确证券欺诈行为的构成要件。本文通过研究证券欺诈行为的构成要件,指出证券欺诈行为的几大特征,并对比分析了证券欺诈与一般民事欺诈的异同,着重从主体、客观要件、因果关系等方面剖析证券欺诈行为的构成要件,为我国证券领域反欺诈制度的完善提出相应建议。

  • 标签: 证券欺诈行为 构成要件 《证券法》
  • 简介:假如中国证券监管机构不再具有制定部门规章的权力,假如中国证券监管机构不能随意干预证券市场,假如中国证券监管机构不再插手上市公司投资者之间的纠纷,那么,中国的证券市场可能会更加纯净。

  • 标签: 证券监管机构 隐忧 证券市场 部门规章 上市公司 中国
  • 简介:摘要在金融混业背景下,创新发展是证券公司化危机为转机、寻求差异化经营、打造核心竞争力的必由之路。本文通过对证券行业发展现状的描述,指出传统业务发展上遇到的瓶颈。接着借由对现阶段证券行业创新发展情况的分析,揭示创新在给券商带来新利润增长点的同时也存在诸多不可回避的问题。最后笔者对这些潜在的风险提出了自己的看法和建议。

  • 标签: 金融混业 业务创新 风险管理
  • 简介:证券经纪业是证券业的重要组成部分,许多国家证券经营机构设有证券经纪人。如美林公司(MerrillLynch&Co)就拥有14400名经纪人。这些证券经纪人对证券市场有深刻认识,对宏观经济、行业走势及上市公司状况比较熟悉,对市场变化颇为敏感,他们投资技巧娴熟,可助投资者降低风险,获取较好的投资回报,并有效促进证券投资理性化及证券市场的稳健发展。但在发达证券市场中,证券经纪人的高素质不是生来俱有的,这些市场特别强调对经纪人的资格管理。如美国《统一证券法》规定,任何证券商或发行人若雇用非注册代理人则属违法,证券经纪人必须参加并通过全国证券交易商协会主持的“系列7”考试。参加考试者必须是全国证券交易商协会或纽约交易所会员公司提名上报的雇员;考试通过取得证券经纪人专业资格后,符合在其所属公司工作60天以上并从事客户服务120天以上者,才有申请注册经纪人的资格;其所属公司将其具备的条件上报全国证券商协会批准后,才能成为持牌注册经纪人,方可从事证券经纪业务。发达证券市场对证券经纪人还有一套先进而完善的监管制度,使其在运作全过程中,始终提供优质服务,始终对广大投资者负责。中国证监会主席周小川日前强调,面对我国加入WTO后更加开放的新形势,证券业急需转变与调整理念。我国证券经纪业与国际同业有明显差距,目前状况如何?存在哪些急需解决的问题?《证券经纪人面面观》一文作了全面阐述与披露,并对证券经纪人制度提出许多有益的建议与思考,相信此文对促进我国证券经纪业发展具有积极意义,并对业内人士及广大读者有所启迪与帮助。

  • 标签: 证券经纪人 中国 证券业 运行机制 证券监管机构
  • 简介:本文对现行《证券法》有关内幕交易构成要件及法律责任的规定进行评析,并提出了完善建议。

  • 标签: 内幕交易 构成要件 法律责任
  • 简介:证券集团诉讼制度存在被滥用的可能。能否建立起合理的制约机制,是引人证券集团诉讼的必要前提,并事关该制度的成败。证券集团诉讼的制约机制包括:证券集团诉讼程序的提起和确认,领头原告和集团律师的选任,对和解程序的约束和对集团律师的约束。

  • 标签: 证券 集团诉讼 滥用 制约
  • 简介:第一条为了适应让券市场对外开放的需要,加强和完善对外资参股证券公司的监督管理,明确外资参股证券公司的设立条件和程序,根据《公司法》和《证券法》的有关规定,制定本规刖。第二条本规则所称外资参股证券公司包括境外股东受让、认构境内证券公司股权而变更的证券公司或者境外股东与境内股东共同出资设立的证券公司。第三条中国证券监督管理委员会(以下简称'中国证监会')负责对外资参股证券公司的审批和监督管理。第四条外资参股证券公司的组织形式为有限责任公司。外资参股证券公司的名称、注册资本、组织机构的设立及职责,应当符合《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定。

  • 标签: 外资 证券公司 设立规则 《公司法》 《证券法》 中国
  • 简介:自1997年11月《证券投资基金管理暂行办法》颁布实施以来,我国证券投资基金试点稳步展开,在过去的2—3年时间内不断取得新的进展。自1998年3月27日,经中国证监会批准,南方和国泰基金管理公司分别发起设立了规模为20亿元的“基金开元”和“基金金泰”,由此拉开了新基金试点的帷幕。

  • 标签: 颁布 设立 中国 证券投资基金 试点 中国证监会