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商业银行动态流动性风险压力测试应用研究

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摘要流动性风险是银行面临的最根本风险。压力测试是针对尾部风险的一种定量分析方法，被巴塞尔委员会指定为识别、计量和控制流动性风险的重要工具，并在美国次贷危机爆发后愈发得到重视。首先，参考巴塞尔委员会提出的“流动性覆盖率（LCR）”指标计算方法，以巴塞尔委员会对于标准流动性冲击定义的7个情景作为情景假设基础，基于现金流缺口分析模型构建了流动性风险压力测试模型；然后，以南京银行为例，以2012年末时点数据为基础模拟未来在可能的压力情景下该银行的流动性风险状况；最后，根据压力测试结果，对该银行资产负债结构的合理性进行分析，并提出模型进一步优化的建议。

DOI 2d391r7md9/1351091

作者周凯;袁媛

机构地区不详

出处《审计与经济研究》 2014年3期

关键词流动性风险压力测试商业银行风险测算风险控制流动性分析

分类 [经济管理][会计学]

出版日期 2014年03月13日（中国期刊网平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）